1. 前言

　　目前，國際商品貿(mào)易廣泛采取象征性交貨的方式，獲得承運(yùn)人或其代理人簽發(fā)的提單，通過銀行向進(jìn)口商提交包括提單在內(nèi)的有關(guān)單據(jù)，就視為完成了交貨義務(wù)，而無需保證到貨。在象征性交貨條件下，單據(jù)成為交易的關(guān)鍵，單據(jù)既是出口商履約的證明，也是進(jìn)口商付款、提貨的依據(jù)。單據(jù)與貨物的實(shí)際狀況不符，就可能產(chǎn)生嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)。而海運(yùn)提單因其代表貨物的物權(quán)，從而成為全套結(jié)匯單據(jù)中最為核心的單據(jù)，也理所當(dāng)然成為出口雙方、承運(yùn)人、銀行等當(dāng)事人關(guān)注的焦點(diǎn)。

　　2. 海運(yùn)提單在出口業(yè)務(wù)中的主要風(fēng)險(xiǎn)

　　2.1倒簽提單和預(yù)借提單

　　如果貨物實(shí)際裝船日期晚于信用證所規(guī)定的裝船日期，托運(yùn)人為了順利結(jié)匯，往往會(huì)要求承運(yùn)人在提單上填上符合信用證規(guī)定的簽單日期， 即倒簽提單。

　　預(yù)借提單是指貨物尚未裝船，或貨物已由承運(yùn)人接管但尚未裝上船時(shí)承運(yùn)人簽發(fā)的已裝船提單。由于預(yù)借提單和倒簽提單都是表面上符合信用證條款要求的提單，賣方可憑此要求銀行議付貨款，即使買方收貨時(shí)發(fā)現(xiàn)貨物不符合合同要求，或交貨遲延，也無法免除向銀行償還其已議付貨款的責(zé)任，這往往會(huì)使買方蒙受巨大損失。

　　2.2以保函換取清潔提單

　　實(shí)踐中，承運(yùn)人對(duì)接收的貨物的表面狀況加以不良批注的提單稱為不清潔提單，由于銀行通常不接受不清潔提單，托運(yùn)人不能憑此結(jié)匯，因而往往向承運(yùn)人出具保函，讓承運(yùn)人簽發(fā)清潔提單，并保證賠償承運(yùn)人因簽發(fā)清潔提單而遭受的損失。根據(jù)《漢堡規(guī)則》的規(guī)定，托運(yùn)人為換取清潔提單可以向承運(yùn)人出具承擔(dān)賠償責(zé)任的保函，該保函在托運(yùn)人與承運(yùn)人之間有效，對(duì)包括受讓提單的收貨人在內(nèi)的第三方一概無效。

　　若承運(yùn)人明知貨物的瑕疵而與托運(yùn)人串通開取清潔提單，則此時(shí)的保函在雙方之間就是無效的。由此可見，以保函換取清潔提單看似對(duì)承托雙方都是有利的，但對(duì)于承運(yùn)人來說卻承擔(dān)著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。收貨人一旦發(fā)現(xiàn)貨物不符，就可向承運(yùn)人要求賠償，此時(shí)保函在收貨人與承運(yùn)人之間是無任何意義的。

　　2.3偽造提單

　　提單是信用證所要求的主要貿(mào)易單據(jù)，在信用證貿(mào)易中，只要單證符合信用證的要求，銀行即根據(jù)信用證付款，而不審查單證的來源及其真實(shí)性。一些不法商人即利用信用證中這一法律空子偽造提單，以騙取買方付出貨款，這時(shí)貨物可能根本沒有裝船，或雖然裝船，但貨物有瑕疵，不可能獲得清潔提單，在以 D/P的付款方式下也是在付款的前提下拿到提單，所以也有同樣的風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.4無提單放貨

　　海運(yùn)提單是物權(quán)憑證，貨物運(yùn)到目的港后，承運(yùn)人有義務(wù)將貨物交給正本提單的持有人。然而在實(shí)際業(yè)務(wù)中，特別是在近洋運(yùn)輸中會(huì)出現(xiàn)貨物先于運(yùn)輸單據(jù)到達(dá)目的港的情況。由于收貨人沒有接到正本海運(yùn)提單，無法及時(shí)提貨。會(huì)發(fā)生滯港費(fèi)用、品質(zhì)變化、市場價(jià)格變動(dòng)等種種問題。遇到這種問題，習(xí)慣上都是通過擔(dān)保提貨的方式予以解決。這種做法會(huì)發(fā)生以下風(fēng)險(xiǎn)：其一、有可能造成錯(cuò)誤交貨構(gòu)成對(duì)提單合法持有人的侵權(quán)。其二、可能會(huì)發(fā)生由于進(jìn)口商資信不佳，騙取銀行信任提取貨物后攜款潛逃。

　　3. 風(fēng)險(xiǎn)的防范

　　3.1倒簽提單和預(yù)借提單風(fēng)險(xiǎn)的防范

　　預(yù)借提單和倒簽提單主要靠提單簽發(fā)流程中的責(zé)任人(托運(yùn)人、承運(yùn)人)來防范。

　　對(duì)受益人來說：(1)應(yīng)要求船舶公司盡快將貨物裝船，出運(yùn)并簽發(fā)一份提單。通過原來的議付銀行向國外調(diào)換原來的提單，同時(shí)發(fā)電傳通知買方原因。(2)應(yīng)對(duì)有關(guān)貿(mào)易單證規(guī)定的裝運(yùn)期在UCP600下有個(gè)清晰的認(rèn)識(shí)。(3)注意提單簽發(fā)日期是否和信用證上規(guī)定的提單簽發(fā)日期相符。若提單上預(yù)先印就的“已裝船”文字，則表示已裝船，簽發(fā)的日期就是裝船日期和裝運(yùn)日期。若提單上印有“收妥備運(yùn)”，裝上指明的船只后，應(yīng)要求有“已裝船”和裝船日期的批注來證明貨物已裝船。

　　對(duì)于承運(yùn)人來說：應(yīng)考慮下列因素才考慮簽發(fā)預(yù)借和倒簽提單：(1)保函的可兌現(xiàn)程度。(2)可能發(fā)生索賠的金額大小。(3)提供保函者的信譽(yù)和經(jīng)濟(jì)實(shí)力。(4)貨物外表的損害狀況和貨物的價(jià)值。(5)倒簽提單中倒簽期限的長短。(6)預(yù)借期的長短。(7)貨物是否屬于應(yīng)節(jié)貨物或可能跌價(jià)虧本的貨。

　　3.2以保函換取清潔提單風(fēng)險(xiǎn)的防范

　　根據(jù)目前國際貨物運(yùn)輸?shù)臓顩r，要想完全禁止保函的使用是不太可能的，因此，在買方安排運(yùn)輸?shù)那疤嵯?，選擇可信的承運(yùn)人是至關(guān)重要的。裝船的過程中，承運(yùn)人與托運(yùn)人之間應(yīng)盡量做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)、解決問題，避免出具保函，不可避免的情況下，對(duì)保函的出具和接受都要慎重，以便在發(fā)生問題時(shí)易于協(xié)商解決。

　　3.3偽造提單風(fēng)險(xiǎn)的防范

　　對(duì)于開證申請人來說，首先加強(qiáng)國際貿(mào)易知識(shí)學(xué)習(xí)，配備足夠的外貿(mào)專業(yè)人才，聘請有經(jīng)驗(yàn)的外貿(mào)專家作咨詢或顧問并對(duì)出口商的資信作深入調(diào)查。其次開證申請人要善于鑒別國際貿(mào)易中單證的真?zhèn)?。如發(fā)現(xiàn)可疑之處，要善于提出質(zhì)疑，防止詐騙發(fā)生。再次，出口商通過銀行將提單交給開證申請人，開證申請人有三天的時(shí)間審查單據(jù)真?zhèn)?，開證申請人應(yīng)與有經(jīng)驗(yàn)的外貿(mào)人才對(duì)其提單作咨詢和調(diào)查。如有可疑之處，可以致電倫敦國際海事局核實(shí)。另外開證申請人還要核實(shí)裝運(yùn)的是合同所定的貨物，而且確定貨物已裝船。要求一些獨(dú)立并有聲望的檢驗(yàn)公司簽發(fā)裝船證書，實(shí)施裝船檢驗(yàn)、監(jiān)造或監(jiān)裝。

　　3.4無提單放貨風(fēng)險(xiǎn)的防范

　　開證行在開證時(shí)就在信用證中明確規(guī)定貨物的嘜頭，在提貨擔(dān)保上打出貨物嘜頭， 并應(yīng)加信用證號(hào)碼。

　　開證行還可以通過議付行獲得貨物的詳細(xì)資料，了解單據(jù)是否已被議付，是否真的有這批貨物，以避免受騙。

　　開證行還可以要求進(jìn)口商在他的賠償擔(dān)?；蛐磐惺論?jù)中說明承擔(dān)無限責(zé)任，并且還可要求提供擔(dān)保抵押品，或由信譽(yù)良好的第三人提供無限責(zé)任擔(dān)保。